Как в 1С отразить корректировочную счет-фактуру или УКД от поставщика

Как отразить корректировку реализации в 1С мы рассмотрели в этом уроке.

Начнем с того, что разберемся какие бывают способы исправления первичных документов.

На практике бухгалтеры исправляют первичку тремя способами:

• составляют новый (исправленный) документ так, как это делает продавец, когда выставляет покупателю исправления к счету-фактуре;
• зачеркивают ошибку в оригинале;
• заменяют ошибочный оригинал новым документом с правильными данными.

Рассмотрим процесс создания в 1С корректировочной счета-фактуры от поставщика, которые бывают на уменьшение и на увеличение стоимости поставленных товаров и услуг.

Корректировочная счет-фактура или универсальный корректировочный документ может формироваться в следующих случаях:

• Корректировка по согласованию сторон;
• Исправление в первичных документах;
• Исправление собственной ошибки.

Формирование корректировочной счет-фактуры у покупателя производится с помощью документа корректировка поступления.

Корректировка поступления на уменьшение.

Для того, чтобы сформировать корректировку поступления в 1С Бухгалтерии 3.0, необходимо перейти в раздело Покупки – Корректировка поступления.

Далее необходимо кликнуть по кнопке Создать

После чего откроется пустой документ Корректировки поступления, в котором необходимо выбрать документ Поступление (акт, накладная), который был получен ранее от поставщика для его корректировке согласно входящей корректировочной счет-фактуре или универсального корректировочного документа.

После клика по трем точкам в поле основание, откроется окно как на рисунке для выбора типа, корректируемого документа.

Мы выбираем Поступление (акт, накладная), после открывается список документов доступных для выбора, то есть тех, которые есть в базе 1С.

Откорректируем документ прошлого расчетного периода НДС от 15.09.2020 поставщик Маркетинг-Сервис.

Представим, что вместо 1000 календарей Маркетинг-Сервис поставил всего 900 и в связи с этим предоставил корректировочную счет-фактуру на уменьшение.

Для изменения перейдем на вкладку Товары.

Стоимость автоматически пересчитается и НДС тоже, необходимо проверить, чтобы цифры сошлись со входящим документом от поставщика. Аналогично делается со вкладкой услуги, если в первичном документе была отражена поставка услуг.

Далее необходимо ввести номер и дату корректировочной счет-фактуры и кликнуть кнопку зарегистрировать.

Теперь можно провести документ и проверить проводки.

В проводкам видим, что стоимость и количество поменялось и восстановился НДС, принятый к вычету.