Заполнение формы 6-НДФЛ с 2021 в 1С ЗУП 3.1
Что изменилось?
С 2021 года форма 2-НДФЛ интегрируется в состав формы 6-НДФЛ на основании нового федерального закона, принятого 19 сентября 2019 года, который утверждает правки в НК. Закон № 325-ФЗ «О внесении изменений в части I и II НК РФ».
Приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@ утверждена новая форма 6-НДФЛ и уже за 1 квартал 2021 года отчитываться нужно будет по ней.
Состав новой формы 6-НДФЛ
- Титульный лист;
- Раздел 1 «Данные об обязательствах налогового агента» Данные аналогичны Разделу 2 предыдущей формы.
- Раздел 2 «Расчет исчисленных, удержанных и перечисленных сумм налога на доходы физических лиц» Данные аналогичный разделу 1 предыдущей формы 6-НДФЛ.
- Приложение № 1 «Справка о доходах и суммах налога физического лица» Это мигрировавшие справки 2-НДФЛ, заполняются раз в год при заполнение годовой отчетности.
Обзор и заполнение 6-НДФЛ в 1С
Новая форма в конфигурации 1С Зарплата и Управление персоналом появилась в релизе номер 3.1.16.133, для сдачи отчета по новой форме проверьте, чтобы Ваш релиз соответствовал этому или был новее.
Для того, чтобы посмотреть и заполнить новую форму откроем ее в разделе Отчетность, справки — 1С-Отчетность
В открывшемся окне, кликаем по кнопке Создать, в открывшемся списке раскрываем папку Отчетность по физлицам и выбираем 6-НДФЛ (с 2021 года), кликаем дважды по строке.
Перед нами откроется окно выбора периода отчетности, попробуем заполнить отчет 6-НДФЛ за 1 квартал 2021 года.
Кликаем по кнопке Создать, перед нами откроется форма отчета.
По кнопке Заполнить, попробуем сформировать отчет.
Заполнение первого раздела 6-НДФЛ
Раздел 1 аналогичен Разделу 2 предыдущей версии отчета, главное отличие это появление кода КБК, по которому заполняется перечисленный НДФЛ, при перечислении НДФЛ по 15 % ставке отчет формируется по двум КБК, КБК 18210102010011000110 для ставки 13% и КБК 18210102080011000110 для ставки 15%
В поле 020 приводится обобщенная по всем физлицам сумма НДФЛ, удержанная за три последних месяца отчетного периода:
В поле 021 заполняется дата, не позднее которой необходимо уплатить удержанный НДФЛ. Указывается планируемая дата перечисления НДФЛ.
В поле 022 указана сумма подлежащая перечислению в указанную дату.
В поле 030 указывается сумма возвращенная организацией физическим лицам сумма НДФЛ согласно ст. 231 НК РФ. Возврат НДФЛ теперь отражается только в Разделе 1 новой формы 6-НДФЛ.
В поле 031 указывается дата возврата налога согласно ст. 231 НК РФ
В поле 032 указывается сумма налога возвращенная физлицам.
Заполнение второго раздела 6-НДФЛ
Приложение №1 подлежит заполнению при составлении 6-НДФЛ за календарный год и полностью копирует применяющуюся сейчас 2-НДФЛ.
Новая форма применяется с представления расчета 6-НДФЛ за первый квартал 2021 года.
Нулевая отчетность по 6-НДФЛ
Порядок заполнения формы 6-НДФЛ подразумевает, что представлять ее необходимо только в том случае, когда налогоплательщик начисляет доход в пользу физического лица.
Если же организация или индивидуальный предприниматель не начисляет в пользу физических лиц доходы, они не являются налоговыми агентами, а, следовательно, у них отсутствует обязанность по представлению «нулевой» налоговой отчетности по форме 6-НДФЛ.
Подробнее на сайте налоговой.
![Как убрать слово [КОПИЯ] в заголовке программы 1С:Предприятие 8](https://voblachke.ru/wp-content/uploads/2023/11/image-1-7.png)
Приложение 1 в 6-НДФЛ за 2021 год будет автоматически заполняться физ лицами или нужно вручную это делать?
Индивидуальные карточки в Приложении 1 новой формы 6-НДФЛ будут заполняться автоматически, но в следующих обновлениях. Ожидаем ближе к окончанию отчетного периода.
Добрый день! В старой форме 6 НДФЛ было «окошко для галочки » создавать для нескольких налоговых органов , в новой форме такого нет. Как заполнить 6-НДФЛ по обособленным подразделения ?
При формировании новой формы 6-НДФЛ по организации имеющей обособленные подразделения с другим ОКТМО, автоматически появится флажок Создавать для нескольких налоговых органов.
Одновременно с отчетом по головной организации автоматически формируются отчеты по обособленным подразделениям с невыделенным балансам. По организации — филиалу отчет следует сформировать, указав организацию.
В подразделении поставьте флажок, что оно обособленное и укажите для него КПП и ОКТМО.
Здраствуйте! Попробовала сформировать 6-НДФЛ (с 2021). Почему-то не заполняется ни одна строка и нет флажка «Создавать для нескольких налоговых органов», т. к. имеются подразделения с другими ОКТМО (в 2020 году проблем не было). Текущая версия конфигурации 3.1.16.134, платформы 8.3.16.1814.
В чем может быть причина?
Ольга, Добрый день. Есть ли начисления в 2021 по этому подразделению? за какой период формируете отчет?
Добрый день! У меня такая же проблема. Начесления были, в другие отчеты суммы попадают без косяков а 6-ндфл остаеться пусты
Добрый день! Такая незадача, отчет автоматически вообще не заполняется, а что делать тем, кто закрывается в 1 квартале? ручками все заполнить?
Марина, Добрый день. У Вас последняя версия конфигурации? Отчет должен автоматически заполняться. Напишите нам в поддержку на email office@voblachke.ru
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, а если НДФЛ по 15% у нас нет, но есть 13% и мат выгода 35%, то сколько разделов 1 надо заполнять? Ведь КБК для 13% и 35% одинаковый
Вообще в отчете 6-ндфл 2 раздела и оба их необходимо заполнять. Так как у Вас один КБК, то необходимо заполнять оба раздела, но в разрезе оного КБК. Если у Вас будут сотрудники с начисленным НДФЛ по ставке 15%, то программа автоматически выделит их на отдельный КБК при автоматическом заполнении отчета.
Спасибо, я понимаю, что в форме 2 раздела и заполнять нужно оба. Но вопрос только о заполнении раздела 1 (с разделом2 мне все ясно).
Если у меня есть работники с НДФЛ 15% и 13%, то будет два раздела 1, по одному для каждого КБК.
Если же у меня есть НДФЛ по ставке 13% и 35%, то сколько у меня будет разделов 1? Два (для ставки 13 и ставки 35 с одним и тем же КБК), или один?
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться по какой причине в расчете 6 ндфл по строке 110 сумма больше чем по 112 на сумму больничных и отпускных? Я так понимаю,что разница должна быть на сумму договоров подряда? Спасибо!
Добрый день.
При увольнении сотрудника 17.03.21г.больничный лист в первом разделе НДФЛ отражается последним днем месяца , должен отразиться в день увольнения или следующим днем.
Добрый день! Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.17.101) . 6-НДФЛ за 1 кв 2021г автоматически не заполняется.
Возможно не верно заполняется ОКТМО налогового органа. Попробуйте проверить регистрационные данные с данными в отчете (если в отчете ОКТМО не хватает 3 знаков — можно вбить вручную и перезаполнить). Мне помогло.
Мне помог ваш комментарий. Огромное спасибо!!!
Да и мне помогло! Только я поменяла в реквизитах организации, убрала последние 3 цифры. И при перегрузке в Сбис не надо потом исправлять…
Тоже помогло. Спасибо!!
В новой редакции ошибку исправили.
Добрый день! Подскажите пож-та в разделе 2 отчета 6 НДФЛ сумма налога по строке 140 и 160 будет разная? так как НДФЛ з зарплаты за март удержан 02.04.2021г?
Добрый день! Такая незадача, отчет автоматически вообще не заполняется, а что делать тем, кто закрывается в 1 квартале? ручками все заполнить?
Елена, у Вас последний релиз конфигурации? Проверьте ОКТМО правильный на титульном листе?
Возможно не верно заполняется ОКТМО налогового органа. Попробуйте проверить регистрационные данные с данными в отчете (если в отчете ОКТМО не хватает 3 знаков – можно вбить вручную и перезаполнить).
Добрый нет, в новом отчете 6НДФЛ нет кнопки РАСШИФРОВАТЬ (была же -добавьте, очень неудобно вспоминать кто за что получил). И второй вопрос Почему в строку 112 раздел 2 не попадают сумму отпускных, больничных (ведь это тоже начисления по трудовым договорам)? Сижу и вручную проверяю выйду на сумму в строке 110 или нет. Доработайте пожалуйста. Спасибо.
Наталья, кнопка расшифровать появилась в последних релизах, необходимо обновить 1с.
Ответ компании 1с от 02.04.2021г:
В новую форму 6-НДФЛ во второй раздел в строку 112 не попадают доходы по кодам 2300, 2012. А в строку 110 попадают. Чем это обосновано? Или это ошибка в программе?
Согласно п. 4.2 приказа ФНС России от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753@, в строке 112 отражается обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода по трудовым договорам (контрактам). Каких-либо официальных разъяснений по поводу того, какие именно коды доходов признаются доходами по трудовым договорам, на сегодняшний день не существует.
Заполнение строки 112 можно обосновать следующим образом. По кодам доходов 2300 и 2012 отражаются гарантии, предусмотренные законодательством РФ, а не выплаты по трудовым договорам. Обязанность осуществления выплат по этим кодам не зависит от положений трудового договора.
Однако следует иметь в виду, что в дальнейшем ожидаются официальные разъяснения в отношении порядка формирования показателей отчета 6-НДФЛ. Если точка зрения законодателя по этому вопросу будет отличаться от существующего на сегодняшний день алгоритма заполнения, предусмотренного в «зарплатных» продуктах фирмы «1С», алгоритм будет оперативно скорректирован. Рекомендуем своевременно обновлять конфигурацию.
На мой взгляд по законодательству сумму отпускных, больничных — должны попадать в строки 112.
Спасибо, вам ответ был очень мне полезен.
Добрый лень! Спасибо, очень помогли.
Добрый день, обновили до последней конфигурации, но в отчете не заполняется Приложение с карточками сотрудников, его вообще нет. Что нужно сделать?
Карточки заполняются только по году, так же, как и 2НДФЛ.
Добрый день! Как же тогда сейчас сдать отчет по ликвидируемым ИП или организации?
Добрый день!
Подскажите почему в 6НДФЛ за 1 кв.2021 в первом разделе не формируются данные по КБК 15% (проведены как % по займу, через прочие доходы) и 30%,( аренда помещения, через прочие доходы) они формируются только во 2м разделе.
Такой же вопрос, не попадают в 1 раздел доходы по паям (15%), отраженные через прочие доходы, попадают по КБК 13 %.
Добрый день. Посмотрите в последнем релизе возможно исправлено. Если не поможет, напишите нам на email, попробуем помочь.
Добрый вечер! Не формируется автоматически 6 НДФЛ в 1С:ERP Управление предприятием 2 (2.5.6.124) . Танцы с бубном вокруг ОКТМО выполнены — не помогает. Не формируется в БП 2.0 на последнем релизе…..все , что рекомендовали ранее — выполнили…. Шоделадь ?
По 1С:ERP
В документах начисления и выплаты регистрация подставляется? Проверить это можно, щелкнув на сумму НДФЛ, должна открыться таблица с расшифровкой
Добрый день! подскажите пожалуйста должны ли » начисление прочих доходов» попадать в строку 113 2 раздела или только в 110 строку.
Добрый день! Как сдать отчет по ликвидируемым обособленным подразделениям?
Добрый день, должен ли НДФЛ по выплаченным суммам з/платы за декабрь 2020г. 15.01.2021г., отражаться в стр 70 » удержанного налога» в 6НДФЛ за год? Или только то ,что было выплачено на 31.12.2020г. Будет ли 2НДФЛ в данном случае различаться с 6НДФЛ?
Спасибо, ваш сайт очень полезный!
Здравствуйте, почему то не заполняется Приложение 1 к 6НДФЛ за 2021 (бывшая 2ндфл) номер релиза 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208)
Татьяна, Добрый день. Предполагаю, что у вас старый релиз конфигурации. В комментарии вы указали релиз платформы, тут описано, как узнать номер релиза вашей конфигурации https://voblachke.ru/blog/kak-uznat-nomer-reliza-konfiguracii-1s. Уточните релиз конфигурации и после попробуем разобраться.
Выходит ошибка
6-НДФЛ (с 2021 года) за 2021 г. (Первичный. ИФНС: 0278) Приложение 1 должно быть заполнено в первичном расчете за налоговый период — календарный год
Начислений зарплат не было за 2021 год
Таким образом, уже сам порядок заполнения формы 6-НДФЛ подразумевает, что представлять ее необходимо только в том случае, когда налогоплательщик начисляет доход в пользу физического лица.
Если же организация или индивидуальный предприниматель не начисляет в пользу физических лиц доходы, они не являются налоговыми агентами, а, следовательно, у них отсутствует обязанность по представлению «нулевой» налоговой отчетности по форме 6-НДФЛ.
https://www.nalog.gov.ru/rn37/news/tax_doc_news/6765757
Здравствуйте. Как передать ндфл на взыскание в налоговую, который не возможно удержать (сотрудник уволился). Раньше в 2ндфл указылали признак 2, и информация попадала в регистры. а сейчас что делать
В приложении 1 к годовой 6-НДФЛ есть раздел 4, в нем и указывается сумма дохода, с которого не удержан налог и сумма самого неудержанного НДФЛ. Эти показатели заполняются в отчете вручную.
но с регистров сумма не уходит. что делать?
Необходимо откорректировать документом Операция учета НДФЛ.
Добрый день, я уже сдала 6 ндфл за 2021 год. Но вчера принесли ведомости о получении работниками подарков на новый год, упс. Я исправила начисления в 1с 8 зарплата, все красиво. Но при заполнении корректирующей 6 ндфл за 2021 год справки о доходах не формируются, ни по одному работнику. В самом расчете строка 110 и 130 сформирована верно, с учетом уточнений. Но справки, как ….вручную все вбивать даже к 1 марта не успею, и не все строки даются вручную. _Что делать? Раньше было 2 ндфл отдельно и корректирующие было легко формировать.
Здравствуйте, почему то не заполняется отчет 6НДФЛ за 2021 номер релиза 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289) 1С:Комплексная автоматизация 2 (2.4.13.282)
Добрый день» 1 С ЗУП 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1989) не заполняются справки 2-НДФЛ
Подскажите 1С:предприятие 8.2 справки 2-НДФЛ для сотрудников где сформировать? Возможно ли из из отчета 6-НДФЛ за год?
Добрый день, Наталья.
У Вас на базе 1С:предприятие 8.2 какая конфигурация, Зарплата или Бухгалтерия?